Департамент финансовых расследований Комитета госконтроля не намерен ослаблять борьбу с попытками криминализации отечественной экономики. В 2009 г. планируется, в частности, направить серьезные усилия на выявление и искоренение лжепредпринимательства, правонарушений, связанных с несоблюдением налогового, валютного и конкурсного законодательства. Как сообщил на пресс-конференции директор департамента Сергей Барановский, приоритетом в работе органов финансовых расследований с 2008 г. является защита интересов общества и государства «от преступных посягательств в экономической сфере». Субъектам хозяйствования, по его словам, теперь станет легче — эпоха массовых и спонтанных проверок уходит в прошлое. Им на смену придут «точечные» и «целенаправленные», связанные с поступлением оперативной информации о хозяйственных правонарушениях. Новый стиль уже приносит плоды, подчеркнул директор. «Если в 2005-2006 гг. на одну проверку приходилось 15 млн. Br, то уже в 2008 г. — 35,7 млн. Br», — уточнил он. То есть это означает, что для предприятий и фирм, у которых выявляются нарушения, визиты представителей финансовой милиции оборачиваются санкциями, размер которых с каждым годом увеличивается. А вот для государственной казны выгода налицо. В прошлом году сумма предъявленных департаментом к уплате налогов и административных взысканий выросла по сравнению с 2007-м на 39,3% и составила 142,3 млрд. Br. Кстати, как отметил С.Барановский, ДФР не ставит целью «плодить преступников», чтобы отправлять их за решетку. В этой связи он обратил внимание на ст.881 (освобождение от уголовной ответственности в связи с добровольным возмещением причиненного ущерба) Уголовного кодекса, которая в последнее время все чаще спасает от тюрьмы лиц, подозреваемых в экономических преступлениях. В прошлом году, например, эти лица, воспользовавшись данной статьей, в обмен на свободу перечислили в бюджет весьма значительную сумму — 15,3 млрд. Br. Увы, как свидетельствует статистика ДФР, белорусская экономика не является «стерильной», где все участники озабочены лишь ее укреплением во имя процветания страны. Есть и такая категория «хозяйственников», которые организуют бизнес с единственной целью — личного обогащения. Для этого применяется, например, весьма распространенная в мире практика создания так называемых лжепредпринимательских структур. В 2008 г. ДФР, как сообщил начальник управления по расследованию преступлений Дмитрий Адамович, пришлось немало потрудиться над установлением истинных замыслов «бизнесменов», которые под видом хозяйственной деятельности занимались присвоением крупных денежных сумм. В частности, 2 февраля в Московском суде Минска состоялся суд над одной из групп, которая, по словам Д.Адамовича, создала более 30 лжепредпринимательских структур на подставных лиц. Их настоящие хозяева, занимаясь незаконным бизнесом по оказанию юрлицам и гражданам услуг по обмену рублей на валюту и наоборот, «наварили» 311 млрд. Br. Причем сделки не ограничивались территорией Беларуси, в них были задействованы субъекты хозяйствования, учрежденные в России, а также банки Украины, Литвы, Латвии, с помощью которых и обналичивались доходы. В общем, организация мошеннических схем, которые применяют отечественные представители незаконного бизнеса, сегодня находится на высоком уровне. Естественно, чтобы бороться с ними, сотрудники ДФР должны обладать серьезными познаниями не только в юриспруденции, но и экономике. «Собрать доказательства о лжехарактере предприятия — очень тяжело», — признался Д.Адамович. Для этого необходимо тщательно изучить полную «биографию» фирмы, включая анализ финансовых потоков через ее расчетные счета. «По каждой лжеструктуре оборот за календарный год составлял от 10 до 30 млрд. Br, — рассказал далее начальник управления. — Фактически каждый платеж мы были вынуждены проверять, поскольку основания его проведения прикрывались подложными документами бухгалтерского учета, в организованной группе участвовали специалисты, которые осуществляли аудит этих компаний, составляли документы бухучета, налоговую отчетность и для контролирующих органов, в частности, для налоговой инспекции представлялась легальная деятельность. И каждую сделку мы доказывали на предмет ее притворности, мнимости, поскольку на самом деле никаких хозяйственных операций не было». Особую озабоченность финансовой милиции вызывают также налоговые преступления, из-за которых значительные суммы недополучает бюджет страны. Отвечая на вопрос корреспондента «ЭГ» о наиболее криминогенных сферах хозяйственной жизни страны, Д.Адамович сообщил, что ДФР беспокоят, в частности, масштабы налоговой преступности в строительстве. «Это связано с проведением лжесубподрядов, когда подрядчик фактически выполняет строительные работы своими силами, получает от заказчика выручку, но в последующем, имея цель не исчислять и не уплачивать налоги, по подложным документам заключает договоры подряда с лжеструктурой, на счет которой перечисляет, как правило, большую часть полученной выручки от выполненных работ», — уточнил он. Нефтебизнес — еще одна сфера отечественной экономики с высокой степенью криминализации. В прошлом году по инициативе ДФР многие субъекты хозяйствования лишились лицензий из-за того, что, по словам Д.Адамовича, «фактически никакой оптовой либо розничной торговлей нефтепродуктами не занимались, а, используя лицензию, прикрывали незаконные финансовые операции, т. е. выступали в роли финансовых компаний, обналичивая деньги для реальных продавцов нефтепродуктов». Органами финансовых расследований установлено, что в Беларуси на сегодняшний день применяются в основном две схемы уклонения от уплаты налогов. Одна из них предполагает «в чистом виде не отражение сделок, а совершение их в теневом обороте за наличный расчет», а вторая — «сотрудничество» с лжепредпринимательскими структурами. Кстати, мировой финансовый кризис, как прогнозируют в ДФР, будет иметь усиливающееся влияние на сферу налоговой преступности. Прежде всего из-за дефицита денежных средств. В результате «некоторые юридические лица, возможно, предприниматели, будут стараться каким-то образом уклоняться от уплаты налоговых платежей либо вообще осуществлять деятельность в тени». К такому развитию событий органы финансовых расследований готовятся и, как подчеркнул Д.Адамович, надеются на успешное противодействие. Еще одна сфера, где ДПР в 2009 г. намерен проявлять особую бдительность, — государственные закупки товаров (работ, услуг). «Все тендеры мы отслеживаем и даем юридическую оценку», — предупредил руководителей субъектов хозяйствования и организаций С.Барановский.

Михал СТЕЛЬМАК

Источник: http://www.neg.by/

Вернуться в рубрику "Новости" |   Версия для печати